Tusentals icke-residenta fastighetsägare i Spanien betalar mer skatt än nödvändigt varje år. I många fall är problemet inte skatten i sig utan enkla beräkningsfel, föråldrad information, felaktiga fastighetsvärden eller missförstånd om reglerna kring Modelo 210.
Om du äger en fastighet i Spanien och bor utomlands, är det värt att kontrollera om du betalar rätt belopp. Även små misstag kan leda till att du överbetalar år efter år.
Denna guide förklarar de vanligaste anledningarna till varför icke-residenter överbetalar spansk fastighetsskatt och hur du kan undvika dem.
Vad är spansk skatt för icke-residenta fastighetsägare?
Icke-residenta fastighetsägare är vanligtvis skyldiga att lämna in en Modelo 210 skattedeklaration varje år.
Deklarationen beror på hur fastigheten används:
Fastighet som används privat eller står tom: Antagen inkomstskatt.
Fastighet uthyrd: Skatt på hyresinkomster.
Fastighet delvis uthyrd och delvis använd privat: Båda typer kan gälla.
Många ägare betalar helt enkelt det belopp de får veta utan att verifiera beräkningarna, vilket kan leda till onödiga överbetalningar.
1. Använda felaktig fastighetsprocent
En av de vanligaste felen involverar beräkningen av den antagna inkomstbasen.
Den skattepliktiga basen beräknas normalt med antingen:
1.1% av det fastighetsvärde.
2% av det fastighetsvärde.
Den korrekta procentsatsen beror på när det fastighetsvärde senast granskades av de spanska myndigheterna. Många ägare använder automatiskt den högre procentsatsen även när de kvalificerar sig för den lägre 1.1% räntan. Detta kan avsevärt öka den skatt som ska betalas.
2. Felaktigt fastighetsvärde
Ett annat vanligt problem är att använda en föråldrad eller felaktig fastighetsvärde.
Det fastighetsvärde ("valor catastral") går att hitta på den årliga IBI-kvittot och används som grund för att beräkna icke-residenta fastighetsskatt. Att använda fel siffra kan leda till att man betalar för mycket skatt varje år.
Innan du lämnar in din deklaration, verifiera alltid att fastighetsvärdet stämmer med den senaste informationen som visas på din IBI-räkning.
3. Inte dela upp uthyrnings- och privat användningsperioder
Många fastighetsägare hyr ut sin fastighet en del av året och använder den själva under de återstående månaderna.
I dessa situationer bör skatteberäkningen normalt delas upp mellan:
Uthyrningsinkomstperioder.
Privatanvändningsperioder.
Vissa ägare misstar sig och beräknar skatt som om fastigheten hade använts privat under hela året, medan andra felaktigt deklarerar uthyrningsinkomster. Båda situationerna kan leda till att man betalar mer än nödvändigt.
4. Saknade avdragsgilla uthyrningskostnader
Om du är en berättigad skattebetalare som deklarerar uthyrningsinkomster, kan vissa kostnader relaterade till uthyrningsverksamheten vara avdragsgilla.
Exempel kan inkludera:
Gemenskapsavgifter.
Fastighetsförsäkring.
Räntekostnader för lån.
Underhålls- och reparationskostnader.
Fastighetsskatter som IBI.
Många ägare missar att inkludera tillåtna kostnader och därmed betalar skatt på högre vinster än nödvändigt.
5. Felaktiga ägarandelar
När en fastighet har flera ägare måste varje ägare vanligtvis deklarera sin andel av fastigheten.
Till exempel, om två makar äger 50% av fastigheten vardera, lämnar varje person in sin egen Modelo 210 baserat på sin ägarandel.
Fel i ägarfördelningen kan leda till felaktiga skatteberäkningar och onödiga överbetalningar.
6. Betala skatt för hela året när du endast ägde fastigheten en del av året
Om du köpte eller sålde fastigheten under skatteåret, bör skatten normalt beräknas endast för den period du faktiskt ägde den.
Många fastighetsägare av misstag deklarerar hela kalenderåret istället för att prorräkna beräkningen enligt ägandets datum. Detta resulterar i att man betalar mer skatt än vad som krävs.
7. Inlämna dubblettdeklarationer
Detta händer oftare än många människor inser.
Vissa ägare lämnar in en deklaration själva och upptäcker senare att en revisor, gestor, advokat eller skatterepresentant också har lämnat in en.
Dubblettinlämningar kan leda till förvirring och onödiga betalningar. Behåll alltid kopior av tidigare inlämningar och betalningskvitton.
8. Använda föråldrade skatteregler
Spanska skatteregler ändras periodvis.
Många artiklar online hänvisar fortfarande till föråldrade procentandelar, inlämningsregler och skattesatser. Att förlita sig på gammal information kan lätt leda till felaktiga beräkningar. Reglerna som styr Modelo 210 och antagen inkomst har uppdaterats flera gånger under de senaste åren.
Hur man kontrollerar om du har överbetalat
Granska följande punkter:
Senaste IBI-kvittot.
Korrekt fastighetsvärde.
Korrekt ägarandel.
Uthyrnings- och privat användningsperioder.
Tillämpbar procentsats (1.1% eller 2%).
Tidigare Modelo 210-deklarationer.
Stödjande fastighetsdokument.
En snabb granskning avslöjar ofta fel som har upprepats i flera år.
Hur Easy Spanish Tax hjälper
På Easy Spanish Tax har vi designat ett enkelt online-system som hjälper icke-residenta fastighetsägare att fylla i sin Modelo 210-deklaration korrekt.
Med vår plattform kan du:
Beräkna din skatt online.
Säkert lagra alla fastighetsrelaterade dokument.
Hålla tidigare deklarationer på ett ställe.
Skicka in din skattedeklaration snabbare och med färre fel.
Undvika vanliga misstag som kan leda till överbetalning.
Oavsett om du äger en semesterlägenhet, villa, radhus eller uthyrningsfastighet i Spanien, kan användning av korrekt information spara pengar och hjälpa dig att förbli fullständigt i enlighet med den spanska skattemyndigheten.
Att överbetala spansk fastighetsskatt är förvånande vanligt. Ett enkelt misstag som involverar fastighetsvärdet, ägarandelar, uthyrningsperioder eller skatteberäkning kan kosta hundratals euro över tid.
Att ta några minuter för att granska din information innan du lämnar in Modelo 210 kan hjälpa till att säkerställa att du betalar exakt vad som krävs - och inte ett euro mer.
Om du vill ha ett snabbare och enklare sätt att slutföra din icke-residenta skattedeklaration, skapa ditt konto idag på EasySpanishTax.com och håll alla dina fastighetsskatter säker förvarade på ett ställe.